Tại thời điểm tổn thất, nếu số tiền bảo hiểm của máy móc thiết bị chủ thầu (CPM) theo quy tắc bảo hiểm của nhà tái bảo hiểm Munich Re nhỏ hơn giá trị thay thế mới thì phương án bồi thường nào sau đây đúng (Giả sử máy móc thiết bị hư hỏng và không có giá trị thu hồi):
Đáp án đúng: B. Số tiền bồi thường = {Chi phí khắc phục x (Số tiền bảo hiểm/Giá trị thay thế mới của tài sản được bảo hiểm) – Mức miễn thường có khấu trừ}
Giải thích
Giải thích:
Đáp án đúng là B: Số tiền bồi thường = {Chi phí khắc phục x (Số tiền bảo hiểm/Giá trị thay thế mới của tài sản được bảo hiểm) – Mức miễn thường có khấu trừ}
Lý do:
Trong bảo hiểm CPM (Contractors’ Plant and Machinery), đặc biệt khi sử dụng quy tắc của Munich Re, điều khoản về bồi thường theo tỷ lệ (Pro rata) thường được áp dụng khi số tiền bảo hiểm thấp hơn giá trị thực tế của tài sản (ở đây là giá trị thay thế mới). Điều này có nghĩa là, nếu người được bảo hiểm mua bảo hiểm dưới giá trị (under-insured), họ sẽ chỉ được bồi thường một phần thiệt hại tương ứng với tỷ lệ giữa số tiền bảo hiểm và giá trị thực tế của tài sản.
Công thức bồi thường theo tỷ lệ:
Số tiền bồi thường = (Thiệt hại thực tế) x (Số tiền bảo hiểm / Giá trị tài sản)
Trong trường hợp này:
* Thiệt hại thực tế: Chi phí khắc phục (để đưa máy móc thiết bị về trạng thái hoạt động trước khi xảy ra tổn thất). Vì đề bài cho biết không có giá trị thu hồi, nên chi phí khắc phục chính là toàn bộ thiệt hại.
* Số tiền bảo hiểm: Số tiền mà người được bảo hiểm đã mua cho máy móc thiết bị.
* Giá trị tài sản: Giá trị thay thế mới của máy móc thiết bị. Đây là chi phí để mua một máy móc thiết bị hoàn toàn mới, tương đương với máy móc bị hư hỏng.
* Mức miễn thường có khấu trừ: Số tiền mà người được bảo hiểm phải tự chịu trong mỗi sự kiện tổn thất. Sau khi tính toán số tiền bồi thường theo tỷ lệ, mức miễn thường sẽ được trừ đi.
Tại sao các đáp án khác sai:
* A) Số tiền bồi thường = Chi phí khắc phục – Khấu hao tài sản: Phương án này chỉ đúng khi không có điều khoản bồi thường theo tỷ lệ. Nếu áp dụng bồi thường theo tỷ lệ (do bảo hiểm dưới giá trị), số tiền bồi thường sẽ thấp hơn. Khấu hao tài sản cũng không được tính đến vì bảo hiểm này thường dựa trên giá trị thay thế mới, không phải giá trị còn lại sau khấu hao.
* C, D, E): Không có nội dung, không thể đánh giá.Căn cứ pháp lý (tham khảo Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022):
Mặc dù không có điều khoản cụ thể nào trong Luật Kinh doanh bảo hiểm 2022 quy định chi tiết về cách tính bồi thường theo tỷ lệ cho bảo hiểm CPM, nhưng Điều 43 về “Bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm” quy định: “Khi sự kiện bảo hiểm xảy ra, doanh nghiệp bảo hiểm, chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài phải bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm.”
Do đó, cách tính bồi thường (bao gồm cả áp dụng tỷ lệ) sẽ tuân theo quy tắc, điều khoản cụ thể được quy định rõ trong hợp đồng bảo hiểm/quy tắc bảo hiểm của Munich Re đã ký kết. Nếu quy tắc bảo hiểm quy định rõ về việc bồi thường theo tỷ lệ khi bảo hiểm dưới giá trị, doanh nghiệp bảo hiểm phải thực hiện theo quy tắc đó.
